錦江股份1月14日晚間公告，公司擬行使公司實(shí)際控制人之全資附屬公司上海錦江國際投資管理有限公司授予公司受讓盧浮集團(tuán)100%股權(quán)的選擇權(quán)。公司擬在境外設(shè)立全資子公司作為收購主體，現(xiàn)金收購Star SDL Investment Co S.àr.l。擁有的盧浮集團(tuán)(GDL)100%的股權(quán)。
此次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。盧浮集團(tuán)100%股權(quán)的購買價(jià)款預(yù)計(jì)為12.5億歐元~15億歐元之間的金額，減去交割凈財(cái)務(wù)債務(wù)的余額。參考資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其說明，截至2014年6月30日，盧浮集團(tuán)凈財(cái)務(wù)債務(wù)約為8.28億歐元，交易對(duì)方和其關(guān)聯(lián)方對(duì)標(biāo)的公司及下屬公司的應(yīng)收賬款凈值約為5.40億歐元，借款協(xié)議償付金額約為2.9億歐元。此次交易中，扣除借款協(xié)議償付金額后，應(yīng)支付給交易對(duì)方及其關(guān)聯(lián)方的交易款項(xiàng)約為9.6億歐元~12.1億歐元之間。
按照擬簽署的SPA協(xié)議(公司境外收購主體與交易對(duì)方擬簽署的股份購買協(xié)議)，盧浮集團(tuán)100%股權(quán)價(jià)格將根據(jù)在交割后經(jīng)審計(jì)或雙方確認(rèn)一致的盧浮集團(tuán)2014年度EBITDA(息稅折舊攤銷前利潤)和盧浮集團(tuán)在交割日的凈財(cái)務(wù)債務(wù)調(diào)整。
錦江股份稱，此次擬收購的交易標(biāo)的企業(yè)價(jià)值評(píng)估值為148441萬歐元，按照評(píng)估基準(zhǔn)日2014年6月30日匯率中間價(jià)(1歐元對(duì)人民幣8.3946元)折算后，折合人民幣1246103萬元;扣除凈財(cái)務(wù)債務(wù)后，股東全部權(quán)益價(jià)值(扣除少數(shù)股東權(quán)益)為63646.9萬歐元，折合人民幣534291萬元。
錦江股份稱，此次交易完成后，公司營業(yè)收入規(guī)模和EBITDA會(huì)出現(xiàn)較大增長。以2013年7月1日至2014年6月30日為基準(zhǔn)期間，公司的營業(yè)收入將從28億元人民幣上升至66億元人民幣，EBITDA將從10億元人民幣上升至19億元人民幣。
據(jù)介紹，盧浮集團(tuán)成立日期2005年7月，資本金26203.7萬歐元，下屬主要子公司為Star Eco和盧浮酒店集團(tuán)(LHG)，以及通過其控制的31家控股子公司。盧浮集團(tuán)通過Star Eco間接持有盧浮酒店集團(tuán)(LHG)100%的股份。盧浮集團(tuán)和Star Eco為持股型公司，LHG直接或通過其子公司使用Première Classe、Campanile、Kyriad、Kyriad prestige、Tulip Inn、Golden Tulip及Royal Tulip等品牌運(yùn)營連鎖酒店業(yè)務(wù)。LHG成立于1976年，是歐洲領(lǐng)先的酒店集團(tuán)，在經(jīng)濟(jì)型與中檔酒店行業(yè)擁有超過38年的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)以及極具競爭力的地位。
從地區(qū)分布來看，LHG旗下酒店主要分布在歐洲地區(qū)，共計(jì)970家，占比87%。其中歐洲地區(qū)主要集中在法國，共計(jì)酒店數(shù)820個(gè)，占?xì)W洲酒店總數(shù)的84.54%，占其擁有的全球酒店數(shù)的73.54%。盧浮酒店集團(tuán)(LHG)的連鎖酒店業(yè)務(wù)主要采用直營、特許經(jīng)營和受托管理三種運(yùn)營模式。截至2014年6月30日，LHG直營酒店共255家，占比22.87%;特許經(jīng)營酒店共576家，占比51.66%;受托管理酒店共284家，占比25.47%。
LHG營業(yè)收入主要來自于直營收入、管理和特許經(jīng)營酒店管理費(fèi)及加盟費(fèi)收入。2011年、2012年和2013年，LHG營業(yè)收入合計(jì)分別為412.3百萬歐元、410.5百萬歐元和408.3百萬歐元。
盧浮集團(tuán)最近兩個(gè)財(cái)年的財(cái)務(wù)報(bào)告顯示，2013財(cái)年和2014財(cái)年，盧浮集團(tuán)的凈利潤分別為3122萬歐元、-2247萬歐元，波動(dòng)幅度較大。波動(dòng)的主要原因?yàn)楸R浮集團(tuán)自2013年起開始資產(chǎn)重組而產(chǎn)生了不同程度的非經(jīng)常性處置利得或損失。2013財(cái)年和2014財(cái)年，盧浮集團(tuán)非經(jīng)常性損益前的營業(yè)利潤分別為5079萬歐元、6264萬歐元。
經(jīng)收益法評(píng)估，盧浮集團(tuán)于評(píng)估基準(zhǔn)日2014年6月30日擬收購的目標(biāo)業(yè)務(wù)企業(yè)價(jià)值為1，484，410千歐元，折合人民幣1，246，103萬元;扣除凈財(cái)務(wù)負(fù)債后，股東全部權(quán)益價(jià)值(扣除少數(shù)股東權(quán)益)為636，469千歐元，折合人民幣534，291萬元，比審計(jì)后歸屬于母公司凈資產(chǎn)增值145，303萬元，增值率37.35%。
錦江股份表示，上交所需對(duì)公司此次重大資產(chǎn)重組相關(guān)文件進(jìn)行事后審核，公司股票自1月15日起繼續(xù)停牌，待取得上交所審核結(jié)果后另行通知復(fù)牌。
推薦閱讀
長電科技攜國家集成電路產(chǎn)業(yè)基金等8億購星科金朋
僅出資2.6億美元，就有望拿下全球第四大芯片封測廠商星科金朋半數(shù)股權(quán)，從而打造出新的行業(yè)巨頭，長電科技以其巧妙的架構(gòu)安排，為A股上市公司海外并購再添經(jīng)典案例。而>>>詳細(xì)閱讀
本文標(biāo)題：錦江股份擬115億歐元收購盧浮集團(tuán)100%股權(quán)
地址：http://m.sdlzkt.com/a/pk/20150116/295128.html
網(wǎng)友點(diǎn)評(píng)
精彩導(dǎo)讀
科技快報(bào)
品牌展示