山東浪潮齊魯軟件產(chǎn)業(yè)股份有限公司(浪潮軟件，600756)昨日公告稱，公司于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局(山東證監(jiān)局)責令改正措施決定。
山東證監(jiān)局經(jīng)對浪潮軟件現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)公司在內(nèi)控及規(guī)范運作、關(guān)聯(lián)交易及信息披露、會計核算方面存在問題，并責令公司整改。
根據(jù)公告，山東證監(jiān)局認定浪潮軟件內(nèi)控及規(guī)范運作方面存在的問題，目前該公司董事會審計委員會3人中，2位為獨立董事、1位是內(nèi)部董事王靜蓮，但王靜蓮?fù)瑫r兼任公司財務(wù)總監(jiān)，其身份不符合內(nèi)控制度相關(guān)要求。另外，浪潮軟件工程業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門之間未形成及時有效的對賬機制，導致未能及時、準確地對收入等會計科目進行核算。
浪潮軟件還在關(guān)聯(lián)交易及信息披露方面存在問題。浪潮軟件昨天的公告稱，2009年1月至12月，浪潮軟件15名工作人員的社會勞動保障基金由集團控股64.92%的子公司青島浪潮海風軟件股份有限公司代繳，2009 年由其代繳的社保基金共計約20萬元。上述關(guān)聯(lián)交易事項并未在2009 年年度報告中披露。
此外，2009年1月至12月，浪潮軟件租用浪潮電子信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司(以下簡稱浪潮信息)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，共計支付網(wǎng)絡(luò)使用費44.99萬元。上述關(guān)聯(lián)交易事項雙方未簽署關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，且在2009 年度報告中作為采購系統(tǒng)集成設(shè)備披露，披露的關(guān)聯(lián)交易類型和交易內(nèi)容不準確。
在會計核算方面，浪潮軟件也存在問題。由于個別業(yè)務(wù)提前確認銷售收入和部分業(yè)務(wù)收入記賬不及時，山東證監(jiān)局要求浪潮軟件針對上述問題制定切實可行的整改措施，并于30日內(nèi)向山東證監(jiān)局報送整改報告，整改工作應(yīng)于2010年11月底以前完成，山東證監(jiān)局將對整改結(jié)果進行檢查。
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本文標題：浪潮軟件因財務(wù)等問題被山東證監(jiān)局責令整改
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